Jadi saya telah mempelajari tentang opsi rekening pensiun dan menyadari bahwa banyak orang bingung antara IRA pasangan dan IRA warisan. Mereka terdengar terkait tetapi sebenarnya melakukan hal yang sangat berbeda.

Mari saya jelaskan dasar-dasarnya. IRA pasangan adalah sesuatu yang Anda buat saat kalian berdua masih hidup. Jika salah satu pasangan tidak bekerja atau penghasilannya sangat kecil, pasangan yang bekerja dapat menyumbang ke IRA atas nama mereka. Ini adalah cara untuk memaksimalkan tabungan pensiun sebagai pasangan. Cukup sederhana - Anda hanya perlu mengajukan pajak bersama dan tetap dalam batas kontribusi tahunan.

IRA warisan adalah situasi yang berlawanan. Ini terjadi setelah seseorang meninggal dan IRA mereka dipindahkan ke penerima manfaat. Hal utama di sini adalah bahwa keuntungan pajak dari akun asli tetap berlaku, tetapi aturan tentang pengambilan uang berubah secara signifikan. Di sinilah menjadi rumit.

Inilah perbedaan utama saat membandingkan situasi IRA pasangan vs IRA warisan: IRA pasangan tentang membangun kekayaan bersama selama masa kerja Anda, sementara IRA warisan tentang mengelola aset yang Anda terima setelah kematian seseorang. Satu adalah kontribusi aktif, yang lain adalah distribusi aset.

Jika Anda adalah pasangan yang mewarisi IRA, Anda sebenarnya memiliki beberapa opsi menarik. Anda dapat mengalihkan ke akun Anda sendiri dan memperlakukannya sebagai milik Anda, yang mungkin memungkinkan Anda menunda pengambilan uang hingga usia 73 tahun. Atau Anda bisa mempertahankan sebagai akun warisan dan menarik dari sana tanpa penalti penarikan awal. Situasi pajaknya bervariasi tergantung apakah itu akun tradisional atau Roth.

Undang-Undang SECURE 2.0 mengubah hal ini cukup signifikan untuk penerima manfaat non-pasangan - mereka umumnya harus mengosongkan IRA warisan dalam waktu 10 tahun sekarang. Tapi pasangan mendapatkan lebih banyak fleksibilitas.

Sebelum melakukan langkah dengan salah satu jenis akun, jujur saja, berbicara dengan penasihat keuangan sangat masuk akal. Implikasi pajaknya saja sudah cukup untuk dipahami dengan benar. Situasi setiap orang berbeda, dan apa yang cocok untuk satu orang mungkin tidak cocok untuk orang lain. Keputusan antara IRA pasangan dan IRA warisan, jika Anda menghadapinya, sangat tergantung pada keadaan spesifik dan tujuan jangka panjang Anda.