最近一直在思考這個問題——如果你快退休了，還應該最大限度地投入你的 Roth IRA 嗎？大多數人認為年紀大了就不能再繳款，但事實並非如此。

這是我所了解的：只要你有賺取的收入，就可以持續供款到 Roth IRA。而且，說實話，如果你超過50歲，還有一個追趕條款，允許你每年多投入額外的1000美元。這是在最後幾個工作年限中，加快你的免稅退休資產增長的好方法。

困難之處在於收入限制。如果你是單身，且你的調整後的總收入（MAGI）在$129k 到144,000美元之間，你就不能全額繳款。超過144,000美元？你就完全被鎖定了。對於已婚共同申報的夫妻，逐步取消資格的範圍大約在$204k 到214,000美元之間。所以，是的，你在假設自己可以繳款之前，真的需要檢查這些數字。

但這就是 Roth IRA 相較於傳統 401(k) 的一大優勢——沒有強制最低分配額。使用傳統 401(k) 或 IRA，國稅局會強制你在72歲開始提款。如果你還不需要用錢，這就不太方便。而使用 Roth？你可以讓那筆錢一直留著，免稅地複利增長，直到你想要的任何時候。你可以80歲、90歲，甚至更老，仍然擁有彈性。

還有一個人們忽略的角度：傳承規劃。如果你累積了大量的 Roth IRA 賬戶餘額，你可以免稅傳給你的繼承人。他們有10年的時間來提取，且全部免稅。這比其他退休帳戶轉移財富的方式要乾淨得多。

所以，真正的問題是，現在繳稅（通過資助 Roth）是否比以後（傳統帳戶）更合適。如果你認為稅率會上升，現在鎖定免稅增長是明智的。只要確保你在收入資格上符合，並且有賺取的收入來支持這個繳款。50歲時，繳款限額會增加，這給你更多時間來建立那個免稅的養老金，然後再停止工作。