Los tribunales de Corea del Sur condenaron a 94 de 95 acusados en 52 casos de violación de cambios de activos virtuales entre 2017 y 2026, con transacciones ilegales por un total de aproximadamente 3,1 billones de won. Los casos implicaron operaciones de cambio de divisas no registradas utilizando activos digitales para facilitar intercambios de divisas transfronterizos, predominantemente entre China y Corea. El análisis se realizó antes de la implementación en diciembre de 2026 de enmiendas a la Foreign Exchange Transaction Act aprobadas en junio de 2026.
Los tribunales imponen condenas en suspenso en el 48,9% de los casos de cambios de activos virtuales
De los 94 acusados condenados por violaciones de la Foreign Exchange Transaction Act, 46 (48,9%) recibieron condenas en suspenso, lo que representa la sanción más común. Los tribunales impusieron multas a 28 acusados (29,7%) y penas de prisión a 19 acusados (20,2%). Un acusado recibió una multa en suspenso. Entre las sentencias de prisión, 12 acusados recibieron entre 1 y 2 años, mientras que 3 acusados recibieron cada uno entre 2 y 3 años y otros 3 entre 3 y 4 años. La condena máxima fue de 4 años de prisión.
La sentencia de 4 años se dictó en un caso (2022고단3979, Tribunal de Distrito de Daegu) que involucraba activos virtuales y pagos falsos por operaciones comerciales. El acusado A recibió 4 años de prisión y la confiscación de 975,4 millones de won por aprovechar oportunidades de arbitraje del premium del kimchi. Los acusados transmitieron activos virtuales de inversores extranjeros a bolsas nacionales, los vendieron por won coreano y, luego, disfrazaron las ganancias como pagos legítimos por importaciones o comisiones mediante facturas y contratos falsos antes de remitir fondos al exterior. El Tribunal Supremo confirmó la condena en 2023.
Solo un acusado recibió absolución. En el caso 2019고단4672 (Tribunal Central de Distrito de Seúl), el acusado B enfrentó cargos por realizar 1.839 transacciones de cambio por valor de aproximadamente 17,9 mil millones de won entre mayo y septiembre de 2017. El tribunal falló en octubre de 2019 que la ubicación de la transmisión de activos digitales era poco clara, que la evidencia de intención de cambio era insuficiente y que las transacciones podrían haber sido puramente domésticas. Se rechazó la apelación de la fiscalía, confirmando la absolución.
Las transacciones entre China y Corea representan la mayor parte de los casos de cambios ilegales
Los casos que involucraron intercambios de won coreano y yuan chino usando activos virtuales como intermediarios representaron 17 de los 52 casos, constituyendo la categoría más grande. Los casos de remesas ilegales de Vietnam ocuparon el segundo lugar con 13 casos. Siete casos cada uno implicaron conexiones con Filipinas/casino y esquemas de arbitraje del premium del kimchi. Cuatro casos involucraron tarjetas regalo, bienes libres de impuestos o comerciantes informales. Otros casos incluyeron intercambios de XRP y remesas al exterior de pequeña escala.
El caso absuelto implicó supuestas operaciones de cambio entre Corea y China usando activos digitales y tarjetas regalo. El acusado B enfrentó cargos por realizar aproximadamente 17,9 mil millones de won en intercambios mediante 1.839 transacciones. Los fiscales alegaron que B recibió activos digitales de clientes chinos, los vendió en bolsas nacionales, compró tarjetas regalo con los fondos y entregó las tarjetas a destinatarios designados. El Tribunal Central de Distrito de Seúl determinó que la evidencia era insuficiente para demostrar que las transmisiones se originaron en el extranjero o que las transacciones sirvieran para fines de cambio en lugar del comercio interno.
Los volúmenes de transacciones superan los 100 mil millones de won en el 48% de los casos
Excluyendo la absolución, 50 casos con importes de transacciones documentados sumaron aproximadamente 3,1 billones de won. Los casos que involucraron entre 100 mil millones y 1 billón de won representaron 24 casos (48%). Las transacciones entre 10 mil millones y 100 mil millones de won representaron 18 casos (36%), mientras que 7 casos (14%) superaron 1 billón de won. Solo un caso involucró importes por debajo de 10 mil millones de won.
El mayor caso individual (2022고단3979, Tribunal de Distrito de Daegu) involucró aproximadamente 1,1859 billón de won en arbitraje del premium del kimchi combinado con remesas de pagos falsos por operaciones comerciales. El segundo caso más grande (2023고단593, Sucursal de Bucheon del Tribunal de Distrito de Incheon) involucró al operador de cambios chino C, que realizó 36.568 transacciones por un total de aproximadamente 308,8 mil millones de won entre 2016 y 2021 transmitiendo activos digitales desde bolsas chinas a bolsas coreanas. C recibió una condena en suspenso en mayo de 2023, confirmada en julio de 2024 tras el rechazo de la apelación. El tribunal señaló el gran volumen de transacciones, pero consideró la cooperación de C con los investigadores y la posible falta de conocimiento sobre la ilegalidad de usar activos digitales como intermediarios.
Un caso de intercambio Filipinas-Corea por 171,9 mil millones de won (2020고단1095, Tribunal de Distrito de Chuncheon) involucró cinco acusados organizados. El reclutador de cuentas D recibió 2 años y 4 meses de prisión, confirmado después del rechazo de la apelación. Los activos digitales sirvieron como intermediarios para obtener pesos filipinos: los clientes coreanos depositaron won en las cuentas de D, D entregó efectivo a personas chinas no identificadas que proporcionaron unidades USB con información de billeteras Bitcoin, los cómplices ingresaron en Filipinas y vendieron Bitcoin por pesos, y luego depositaron los fondos en la cuenta local de D para la distribución a los clientes.
USDT surge como herramienta preferida en las recientes violaciones de cambios
Las sentencias judiciales confirmadas en los últimos dos años muestran cada vez más a USDT (Tether) como el instrumento principal de intercambio. USDT es un stablecoin vinculado al dólar estadounidense. Dos casos importantes involucraron USDT: un caso de intercambio China-Corea (2024고단2768, Tribunal de Distrito del Norte de Seúl) y un caso Filipinas-Corea (2025고합112, Tribunal de Distrito de Daegu).
En el caso China-Corea, el acusado chino F realizó intercambios por 207,4 mil millones de won, de los cuales 100 mil millones de won se utilizaron con USDT. F compró USDT en bolsas chinas, lo transfirió a billeteras de conocidos, lo vendió por 99,6 mil millones de won en bolsas coreanas, reconvirtió los fondos a yuan y distribuyó aproximadamente 99,5 mil millones de won a residentes chinos en Corea. F recibió 1 año de prisión y una multa de 100 millones de won, confirmada en abril de 2025 tras el rechazo de la apelación.
El caso Filipinas-Corea involucró a cinco acusados en una conspiración organizada. El acusado G compró USDT con won en oficinas de intercambio en Seúl, reclutó usuarios de casino y otros que necesitaban pesos filipinos mediante SNS, recibió won de ellos, transmitió USDT a cómplices en Filipinas, quienes lo convirtieron a pesos y entregaron fondos a los remitentes en won. Durante cinco meses, de febrero a julio de 2024, los depósitos de las cuentas sumaron aproximadamente 48,7 mil millones de won, con un volumen real de intercambio de 3,4 mil millones de won. G recibió una condena en suspenso en abril, confirmada sin apelación.
La capitalización de mercado de USDT creció un 127% desde aproximadamente 126,08 billones de won en enero de 2021 hasta aproximadamente 285,806 billones de won en julio de 2026, según CoinMarketCap. A partir de diciembre de 2023, cinco bolsas del mercado de won coreano (Upbit, Bithumb, Coinone, Korbit, Gopax) comenzaron a admitir el trading de USDT, incrementando la actividad doméstica. La baja volatilidad del precio de USDT lo hace conveniente para remesas.
El Servicio de Aduanas de Corea anunció en abril que aprehendió y remitió sin detención a un operador de cambios que recibió ilegalmente pagos de exportación de autos usados utilizando USDT.
Las enmiendas a la Foreign Exchange Transaction Act entran en vigor en diciembre de 2026
La Asamblea Nacional y el gobierno promulgaron enmiendas a la Foreign Exchange Transaction Act en respuesta a los continuos crímenes de intercambio de activos virtuales. Las enmiendas se promulgaron en junio de 2026 y entran en vigor en diciembre de 2026. Las disposiciones clave exigen que las empresas que realicen operaciones de transferencia transfronteriza de activos digitales se registren ante el Ministerio de Economía y Finanzas. Las autoridades obtienen bases legales para solicitar la presentación de datos a los operadores registrados de transferencias de activos virtuales y realizar inspecciones. Las enmiendas permiten la confiscación y la pérdida de los activos digitales usados en violaciones de la Foreign Exchange Transaction Act.
El legislador Park Seong-hoon del People Power Party presentó en octubre del año anterior una legislación para agregar stablecoins como instrumentos de pago extranjeros bajo la Foreign Exchange Transaction Act, pero el proyecto sigue pendiente en el Comité de Estrategia y Finanzas de la Asamblea Nacional. El informe de revisión de febrero del comité expresó reservas, señalando que designar stablecoins como instrumentos de pago crearía obligaciones de reporte para las transacciones, potencialmente restringiendo el trading doméstico, y cuestionó si la regulación preventiva era apropiada antes de completar la legislación de segunda etapa.
Preguntas frecuentes
¿Cuál fue la tasa de condenas en los casos de cambios de activos virtuales en Corea del Sur de 2017 a 2026?
Los tribunales de Corea del Sur condenaron a 94 de 95 acusados en 52 casos de violación de cambios de activos virtuales, lo que resultó en una tasa de condenas del 99%. Solo un acusado recibió absolución en un caso en el que el tribunal consideró insuficiente la evidencia de que las transmisiones de activos digitales se originaran en el extranjero o sirvieran para fines de intercambio.
¿Cuándo entran en vigor las enmiendas a la Foreign Exchange Transaction Act que abordan los activos virtuales?
Las enmiendas a la Foreign Exchange Transaction Act se promulgaron en junio de 2026 y entran en vigor en diciembre de 2026. Las enmiendas exigen que las empresas que realicen transferencias transfronterizas de activos digitales se registren ante el Ministerio de Economía y Finanzas y otorgan a las autoridades poderes de inspección y de confiscación de activos.
¿Por qué USDT se ha vuelto frecuente en los recientes casos de violación de cambios?
USDT surgió como una herramienta de intercambio preferida porque su vinculación al dólar estadounidense reduce la volatilidad del precio, lo que lo hace conveniente para remesas. La capitalización de mercado de USDT creció un 127% desde aproximadamente 126,08 billones de won en enero de 2021 hasta aproximadamente 285,806 billones de won en julio de 2026, y cinco grandes bolsas coreanas añadieron soporte de trading de USDT a partir de diciembre de 2023.
